In der Welt der Kryptowährungen waren letztes Jahr einige Turbulenzen zu verzeichnen. Schon bevor es zum Niedergang von FTX und anderen Kryptowährungsbörsen kam, die mittlerweile Konkurs angemeldet haben, stand die Krypto-Branche unter Druck. Für viele Anleger bildete der FTX-Skandal den Abschluss eines katastrophalen Jahres 2022, das sie dazu veranlasste, ihre Verluste bei Kryptowährungen wie Bitcoin und Ethereum zu realisieren. Mit dem Beginn der Steuersaison stellt sich die Frage, ob diese Verluste gegen etwaige Kapitalgewinne im Laufe des Jahres verrechnet werden können. Oder wenn Sie das Glück hatten, Geld aus Investitionen in Krypto oder krypto-bezogene Vermögenswerte zu verdienen, fragen Sie sich vielleicht, ob Sie es dem Internal Revenue Service melden müssen.
Hier sind ein paar wichtige Punkte, die Sie kennen sollten, wenn Sie sich auf Ihre Steuererklärung vorbereiten: Was ist die Kapitalertragssteuer? Ein Leitfaden zu den Sätzen für 2023, langfristig vs. kurzfristig. Steuererklärungssaison 2023: Was Sie vor der Einreichung Ihrer Steuern wissen sollten. Müssen Sie Krypto bei den Steuern melden? Ja. Das IRS verlangt von Steuerzahlern, sämtliche „digitale assets-bezogene Einkünfte“ in ihrer bundesweiten Einkommensteuererklärung für 2022 zu melden.
Digitale Vermögenswerte, gemäß der Definition des IRS, umfassen nicht nur Kryptowährungen, sondern auch nicht fungible Tokens (NFTs) und Stablecoins. Auf Ihrem 1040-Steuerformular, das zur Berichterstattung über individuelle Einkommen verwendet wird, müssen Sie auf die folgende Frage mit „Ja“ oder „Nein“ antworten: „Haben Sie zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr 2022: (a) digitale Vermögenswerte (als Belohnung, Auszeichnung oder Zahlung für Eigentum oder Dienstleistungen) erhalten oder (b) digitale Vermögenswerte (oder ein finanzielles Interesse an einem digitalen Vermögenswert) verkauft, getauscht, verschenkt oder anderweitig übertragen?" Leitfaden für die Steuersaison 2023 für neue Eltern: Wissenswertes über das Kindersteuerguthaben und mehr. Sind Sie bereit, Ihre Steuern einzureichen? Hier ist alles, was Sie über die Steuererklärung 2023 wissen müssen. Wenn Sie im Jahr 2022 einen digitalen Vermögenswert gehalten haben, jedoch keine weiteren erworben oder verkauft oder ihn auf ein anderes Konto übertragen haben, müssen Sie in der Regel nicht mit „Ja“ antworten, gemäß den Anweisungen des IRS. Wenn Sie jedoch digitale Vermögenswerte verkauft haben, sei es mit Verlust oder Gewinn, müssen Sie mit „Ja“ antworten und das Formular 8949 verwenden, um Ihren Kapitalgewinn oder -verlust zu erfassen.
Sie müssen auch mit „Ja“ antworten und das Formular ausfüllen, wenn Sie im Laufe des Jahres neue digitale Vermögenswerte erworben haben. Dazu könnten auch digitale Vermögenswerte gehören, die Sie als Form der Entlohnung im Jahr 2022 erhalten haben. Formular 8949 Formular 8949 dient dazu, alle Transaktionen zu erfassen, die Sie für Vermögenswerte getätigt haben, die einen Kapitalgewinn oder -verlust verursachen könnten. Dazu gehören digitale Vermögenswerte, Aktien, Anleihen und mehr. Wenn Sie beispielsweise im Jahr 2022 zu irgendeinem Zeitpunkt Bitcoin gekauft haben, müssen Sie es auf dem Formular erfassen.
Ebenso müssen Sie den Verkauf von Bitcoin im Laufe des Jahres auf dem Formular erfassen. Das Formular ist in zwei Teile unterteilt: Transaktionen mit kurzfristigen Kapitalvermögenswerten und Transaktionen mit langfristigen Kapitalvermögenswerten. Kurzfristige Kapitalvermögenswerte sind solche, die Sie weniger als ein Jahr lang gehalten haben und mit einem höheren Satz besteuert werden als langfristige Vermögenswerte. 1099, W-4, W-2, W-9, 1040: Wofür werden diese Formulare verwendet, wenn Sie Ihre Steuern einreichen? Leitfaden zur Steuerschranke: Was sind die US-Bundessteuersätze für 2022? Und was sind die neuen Steuersätze für 2023? Antworten finden Sie hier. Nachdem Sie alle Ihre Transaktionen erfasst haben, können Sie Ihre gesamten kurz- und langfristigen Gewinne oder Verluste berechnen, die Sie auf Zeitplan D Ihres 1040er-Formulars angeben.
Soll ich Formular 8949 oder Zeitplan D einreichen? Wenn Sie im letzten Jahr nur neue Kapitalvermögenswerte erworben haben, aber keine Vermögenswerte, die Sie im Laufe des Jahres 2022 hatten, verkauft haben, müssen Sie möglicherweise nur das Formular 8949 ausfüllen. Wenn Sie jedoch Vermögenswerte verkauft haben, müssen Sie sowohl das Formular 8949 als auch den Zeitplan D ausfüllen. Können Sie Verluste bei Kryptowährungen bei der Steuer geltend machen? Ja, aber es gibt Grenzen. Wie bei jedem Kapitalvermögen können Sie bis zu 3.000 US-Dollar pro Jahr abziehen oder 1.
500 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und eine separate Steuererklärung einreichen, um Ihre Gewinne auszugleichen. Oder wenn Sie keine Gewinne hatten, können Sie 3.000 US-Dollar von Ihrem ordentlichen Einkommen abziehen. Wenn Ihre Gesamtverluste mehr als 3.000 US-Dollar betrugen, können Sie diesen Betrag unbegrenzt auf zukünftige Steuererklärungen übertragen.
Elisabeth Buchwald ist Korrespondentin für persönliche Finanzen und Märkte bei USA TODAY. Sie können ihr auf Twitter @BuchElisabeth folgen und sich hier für unseren täglichen Geldnewsletter anmelden.
