Steuern sind für viele Menschen die größte Ausgabe, die sie im Laufe eines Jahres haben. Trotz dieser Tatsache widmen die meisten Arbeitnehmer und Unternehmer weniger als ein Prozent ihrer Zeit dem Thema Steuern. Dieses Verhalten ist nicht nur überraschend, sondern auch fatal, da die richtige Steuerplanung erhebliche Einsparungen ermöglichen kann, die oft sogar renditestärkere Investitionen schlagen. Steuerersparnisse sind risiko- und zinsfrei und steigern Ihre finanzielle Gesundheit langfristig. Dennoch wird das Thema Steuern oft erst am Jahresende kurz behandelt, wenn es bereits zu spät ist, um wirkungsvolle Maßnahmen einzuleiten.
Ein Blick auf reale Fallbeispiele zeigt, dass selbst Menschen mit hohem Einkommen enorme Summen sparen können, wenn sie gezielt Strategien anwenden. Ein Beispiel hierfür ist ein gut verdienender Angestellter mit einem Jahresgehalt von 500.000 Dollar. Allein durch das Ausschöpfen der grundlegenden Möglichkeiten wie den maximalen 401(k)-Beiträgen, Einzahlungen in ein Health Savings Account (HSA) und die Nutzung von Home-Office-Pauschalen lassen sich bereits über 10.000 Dollar an Steuern sparen.
Diese Maßnahmen sind die Basis und werden von vielen gut verdienenden Mitarbeitern oft nicht voll ausgeschöpft. Hier liegt schon der erste große Fehler: Steuern werden nicht als Investition in die eigene Zukunft betrachtet, sondern als lästige Pflicht. Ein weiterer Weg, die Steuerlast erheblich zu senken, bietet das aktive Management von Neben- und Zusatzgeschäften. Viele Menschen denken beispielsweise beim Vermieten einer Airbnb-Unterkunft nicht an die steuerlichen Vorteile, die sich durch die Behandlung als aktives Gewerbe ergeben. Bei Kurzzeitvermietungen – mit Aufenthalten von maximal sieben Tagen – kann oft ein erheblicher Papierverlust entstehen, da Abschreibungen auf das Gebäude und weitere Kosten wie Hypothekenzinsen, Grundsteuer, Renovierungs- und Verwaltungskosten die Einnahmen übersteigen.
Dadurch entsteht ein steuerlich relevanter Verlust, der mit anderen Einkünften verrechnet werden kann. Im Beispiel einer Airbnb-Vermietung mit einem Immobilienkaufpreis von 1,2 Millionen Dollar und einem jährlichen Bruttoeinkommen von 50.000 Dollar führt eine korrekt durchgeführte Abschreibung zu einer jährlichen Steuerentlastung von knapp 30.000 Dollar. Das bedeutet, dass aufgrund der gezielten steuerlichen Gestaltung der Vermieter auf seine Bruttoeinnahmen keine Steuer zahlen muss – ein Effekt, der ohne entsprechende Planung weitgehend ungenutzt bleibt.
Dabei helfen Tools wie eine Kostenaufgliederung und Studien zur Wertabschreibung (Cost Segregation), die oft schon nach ein bis zwei Jahren zu Kosteneinsparungen führen, die die anfänglichen Studien- und Beratungskosten übersteigen. Neben der Nutzung von Immobilien zur Steuerersparnis ist auch der Aufbau eines Side Hustles oder Nebengewerbes ein kraftvolles Instrument. Dabei sollten Selbstständige darüber nachdenken, ob die Wahl der Rechtsform Einfluss auf die Steuerlast hat. Die Wahl einer S-Corporation statt eines Einzelunternehmers kann beispielsweise durch den sogenannten „Payroll Tax Split“ die Sozialabgabenlast erheblich senken. Bei einem Jahreseinkommen von 100.
000 Dollar aus einem Nebenbusiness lässt sich so die Sozialversicherungssteuer um mehr als 7.000 Dollar reduzieren. Dies wird erreicht, indem ein Teil des Einkommens als Gehalt versteuert wird – welches Sozialabgaben auslöst – und der Rest als Ausschüttung ohne Sozialabgaben behandelt wird. Zusätzlich profitieren viele kleine Unternehmen von der sogenannten Qualified Business Income (QBI)-Abschreibung nach Abschnitt 199A des Steuerrechts, die es ermöglicht, 20 Prozent des Einkommens steuerlich abzusetzen. Damit sinkt nicht nur die Steuerlast, sondern auch das zu versteuernde Einkommen insgesamt.
Diese Abschreibung kann bei einem Zusatzverdienst von 100.000 Dollar Steuervorteile von etwa 7.400 Dollar bringen. Die Gründung einer LLC, der Nachweis von Einkünften, Löhnen und Vermögenswerten sind wichtige Grundvoraussetzungen für die Inanspruchnahme dieses Steuervorteils, der trotz seines Potenzials oft übersehen wird. Langfristige Steuerstrategien sind genauso wichtig wie kurzfristige Einsparungen.
Der sogenannte Mega Backdoor Roth ermöglicht es beispielsweise, bis zu 66.000 Dollar pro Jahr nach Steuern in einen Roth-401(k) mit steuerfreiem Wachstum anzulegen. Ebenso populär geworden sind Backdoor Roth IRA-Strategien, bei denen klassische IRA-Beiträge in Roth-IRAs umgewandelt werden, sodass künftige Wertsteigerungen steuerfrei bleiben. Weitere Instrumente wie der 529 College Savings Plan ermöglichen es Eltern, einen Teil für die Ausbildung ihrer Kinder anzulegen, Steuervorteile mitzunehmen und von staatlichen Zuschüssen zu profitieren. Fazit ist, dass das Thema Steuern viel zu selten als ein Investitionsfeld betrachtet wird, das jährlich realen und risikofreien Ertrag bringen kann.
Wer nur wenige Stunden jährlich in die Optimierung und Planung investiert, verschenkt erhebliche Geldbeträge. Die Steuerplanung ist kein notwendiges Übel, sondern eine Kernaufgabe für mehr finanziellen Erfolg. Wer neben seinem Hauptberuf intelligente Nebenprojekte aufbaut, Immobilien clever nutzt und die passende Rechtsform wählt, kann die Steuerersparnis auf Zehntausende von Dollar pro Jahr steigern. Für jeden, der sich ein solides finanzielles Fundament aufbauen möchte, ist die Zusammenarbeit mit Steuerexperten unerlässlich. Die Beratungskosten sind überschaubar und insbesondere für hohe Einkommen am Ende ein minimaler Preis im Vergleich zu den erzielbaren Einsparungen.
Steuerliche Fachkenntnisse, kombiniert mit modernen Tools und einer aktiven Herangehensweise, führen dazu, dass Steuern nicht mehr als Belastung, sondern als wertvolle Investition wahrgenommen werden. Es lohnt sich, nicht nur am Jahresende über Steuern nachzudenken, sondern proaktiv das ganze Jahr hindurch Strategien zu verfolgen, Möglichkeiten auszuschöpfen und das eigene Wissen ständig zu erweitern. Denn jede eingesparte Steuer bleibt in Ihrer Tasche, ohne Risiken oder Verluste – ein finanzielles Geschenk, das nur darauf wartet, gehoben zu werden.
